por Un comité del Senado está investigando si los 158 millones de dólares pagados por el inversionista multimillonario Leon Black al financiero en desgracia Jeffrey Epstein por servicios de planificación fiscal y patrimonial deben clasificarse como un regalo, como parte de una investigación más amplia sobre esquemas de evasión de impuestos por parte de personas súper ricas, según una carta revisada por The New York Times.
Además de los honorarios que el Sr. Black que le pagó al Sr. Epstein, el Comité de Finanzas del Senado está investigando varios fideicomisos utilizados por el Sr. Black para ahorrar en impuestos y consejos dados por el Sr. Epstein sobre compras de arte, según la carta que el presidente del comité, el senador Ron Wyden, envió al magnate de capital privado el lunes.
El Sr. Wyden, demócrata de Oregón, escribió que el comité no estaba satisfecho con la información de que el Sr. Black, cofundador de Apollo Global Management, hasta la fecha y solicitó su cooperación.
“Queda una gran cantidad de preguntas abiertas sobre el esquema de evasión de impuestos que implementó con la ayuda de Epstein, incluido si el monto en exceso pagado a Epstein debe clasificarse como un regalo para fines de impuestos federales”, escribió el senador. Los obsequios que superan el umbral de valor anual están sujetos a impuestos federales que van del 18 al 40 por ciento.
Un portavoz del Sr. Black, de 71 años, dijo que «cooperó ampliamente con el comité». Whit Clay, el vocero, agregó: “Las transacciones mencionadas en la carta del comité fueron legales en todos los aspectos; es concebido, revisado e implementado por firmas de abogados y asesores fiscales y de otro tipo de renombre; y totalmente pagado por el Sr. Todos los impuestos adeudados al gobierno son negros”.
En 2020, un bufete de abogados descubrió que el trabajo del Sr. Epstein salvó al Sr. Black y sus cuatro hijos $ 2 mil millones en impuestos sobre sucesiones y donaciones. La firma, Dechert, contratada por la junta de Apollo para revisar la decisión del Sr. Negro al Sr. Epstein, se descubrió que no había hecho nada malo. El señor bajó. Black como presidente y director ejecutivo del gigante de capital privado en 2021.
La investigación del Comité de Finanzas del Senado es parte de una investigación sobre los paraísos fiscales utilizados por los superricos para «evitar o evitar el pago de impuestos federales, incluidos los impuestos sobre donaciones y sucesiones», según la carta de 16 páginas. En abril, el comité solicitar información de Harlan Crowun desarrollador inmobiliario multimillonario, sobre su tratamiento fiscal de obsequios al juez Clarence Thomas de la Corte Suprema.
El Sr. Wyden envió la carta pocos días después de que The Times informara que el Sr. Black, que tiene un valor estimado de $ 9 mil millones, se defendió de una posible demanda de las Islas Vírgenes de los EE. UU. con un acuerdo de $ 62,5 millones.
El acuerdo, alcanzado en enero pero no revelado en ese momento, surgió de posibles reclamos que las Islas Vírgenes habían construido contra Black durante su investigación de tres años sobre la operación de tráfico sexual de Epstein en parte desde su residencia privada en la isla en St. Tomás.
“Jeffrey Epstein usó el dinero que Black le pagó para financiar parcialmente sus operaciones en las Islas Vírgenes”, según el acuerdo.
Señor. Black ha sido durante mucho tiempo un conocido social y comercial del Sr. Epstein, quien se suicidó en 2019 después de ser arrestado por cargos federales de tráfico sexual. Los abogados de sus víctimas estimaron que el Sr. Epstein, un desertor de la universidad con poca capacitación en impuestos y bienes raíces, abusó sexualmente de 200 mujeres jóvenes, muchas de ellas adolescentes.
El comité del Senado comenzó a investigar al Sr. Black en junio de 2022 con una carta a Apollo, y luego buscó información de dos firmas de abogados importantes que trabajaron para el Sr. Negro. Los abogados le dijeron al comité que no quería responder preguntas sobre los pagos a Epstein.
Los abogados del Sr. Black proporcionó información sobre varios fideicomisos de anualidades retenidas por el otorgante, o GRAT, establecidos en 2006 para permitirle pasar las acciones de Apollo a sus hijos con ventajas impositivas, al tiempo que le permitía continuar ganando con la inversión. Pero el Sr. Wyden dijo que el Sr. Black no proporcionó suficiente información para que el comité determinara si el trabajo realizado por el Sr. Epstein era una estrategia fiscal legítima.
A partir de 2014, el Sr. Epstein supuestamente ayudó a reestructurar los fideicomisos para evitar un impacto de $ 1 mil millones en impuestos sobre donaciones y sucesiones en el Sr. Black y su familia, según el informe Dechert.
Un GRAT es un vehículo de inversión sofisticado que le permite a una persona continuar recaudando ingresos de activos de todo tipo, incluidas acciones, bienes raíces y arte, y luego pasarlos a los miembros de la familia sin pagar los grandes impuestos sobre donaciones o bienes típicamente asociados con tales transferencias.
El Sr. Epstein a menudo se jactaba de ser un experto en tales fideicomisos y recaudaba honorarios considerables por ayudar a un puñado de personas ricas a ahorrar dinero en impuestos.
